大司库体系中境外资金可视路径搭建  

作　　者：罗立 

机构地区：[1]招商集团有限公司财务部

出　　处：《中国外汇》2023年第14期40-43,共4页China Forex

摘　　要：作为企业全球化发展的重要支撑,企业集团资金管理逐步由传统的后台支撑向价值创造型的司库管理转型升级。大型企业集团在大司库体系搭建中,将资金管理从境内拓展到境外,将境外银行账户管理、资金结算、融资管理等纳入集团统一管理范畴,构建起以“全球资金可视”为基础的大司库管理体系。但是,目前境外资金可视依然面临一系列困难和挑战,企业集团如何提升境外资金可视率、进而破解“境内外一体化”资金管理难点仍是当前大司库体系搭建过程中需要解决的问题。

关 键 词：境外资金 企业全球化 银行账户管理 大型企业集团 大司库体系 转型升级 司库管理 全球资金 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理] F832.6[经济管理—国民经济]