利率互换避险工具的应用  

Application of Instrument Interest Rate Swap

作　　者：上海农商银行避险工具研究课题组 

机构地区：[1]不详

出　　处：《银行家》2024年第4期119-123,共5页The Chinese Banker

摘　　要：对客利率互换产品的概述利率互换是一种金融衍生产品,指交易双方达成协议并规定在未来特定时间根据双方协议的本金及利率计算利息,交易双方互换利息但本金并没有实质的互换。利率互换产品基本结构如图1所示,机构A付固定利率、收浮动利率被称为利率互换合约的买方(多头),反之,机构B为合约卖方(空头)。

关 键 词：利率互换 浮动利率 金融衍生产品 计算利息 固定利率 避险工具 交易双方 空头 

分 类 号：F832.6[经济管理—金融学]