司库职能在企业现金流管理中的核心作用  

作　　者：董爽 

机构地区：[1]中国江苏国际经济技术合作集团有限公司,江苏南京210000

出　　处：《首席财务官》2025年第3期44-46,共3页CFO World

摘　　要：随着金融市场的不断发展和企业经营环境的日益复杂,司库管理在企业现金流管理中发挥着越来越重要的作用。当前,司库职能已从传统的现金集中管理逐步发展为涵盖资金运营、风险管控、价值创造的综合性管理体系。通过建立健全司库管理体系,企业可以实现资金的统一调配、提升资金使用效率、加强风险防控能力,进而为企业的可持续发展提供有力支撑。本文基于对司库职能演变历程的分析,深入探讨司库职能在企业现金流管理中的核心作用及具体实践,为企业构建现代化司库管理体系提供参考。

关 键 词：司库管理 现金流管理 资金集中 风险控制 价值创造 

分 类 号：F27[经济管理—企业管理]