信托公司反洗钱研究型审计的探索与实践  

Research Audit for Anti Money Laundering in Trust Companies

作　　者：虞惠达 Yu Huida

机构地区：[1]中海信托股份有限公司,上海200023

出　　处：《经济师》2025年第4期106-107,共2页

摘　　要：近年来,国家对金融机构的反洗钱监管不断趋严,反洗钱处罚力度不断加强。文章结合近年来信托公司反洗钱审计实践,首先分析了反洗钱内部审计的必要性,其次通过研究反洗钱法规政策和监管处罚重点确定审计重点,最后提出反洗钱审计程序与方法,为同业反洗钱审计提出一些建设性的对策建议。

关 键 词：信托公司 反洗钱审计 研究型审计 

分 类 号：F239[经济管理—会计学]