信用风险限额的构建方法--内部评级体系的应用  

A Credit Limit Setting Methodology——an IRB Approach

作　　者：陈及[1] 欧阳颖[2] 陈宏[2] 

机构地区：[1]首都经贸大学、首都经济研究所教授 [2]中国银行总行风险管理部

出　　处：《国际金融研究》2008年第4期43-51,共9页Studies of International Finance

摘　　要：本文结合银行授信业务和《巴塞尔新资本协议》的要求,从理论上解析了公司授信业务中的信用风险限额(Credit Limit)的结构、层次;并从实施角度提供了具体的计算办法。作者首次提出了条件违约概率的概念,并介绍如何应用条件违约概率构建风险限额。鉴于集团公司客户在管理中的重要性,作者重点讨论了集团公司限额制定的办法和规则,介绍了如何综合利用客户评级信息来计算信用风险限额。此外,本文围绕信用风险限额介绍了授信业务中的交易结构优化、客户评级系统相关的概念。In this paper, the authors propose a new methodology to set corporate obligor＇ s credit limit by calculating an its PD conditional on its debt exposure. Constructs and algorithms of credit limit are analyzed with a case study to illustrate how an actual credit limit can be established. They also apply the proposed methodology to help establish a group company＇ s credit limit, which complies with current IAS/IFRS reporting principles.

关 键 词：信用风险限额 违约概率 

分 类 号：F831[经济管理—金融学]