我国综合类上市公司财务危机预警模型的比较研究  

作　　者：黄新荣[1] 杨华[1] 

机构地区：[1]淄博职业学院会计系,山东淄博255314

出　　处：《中国管理信息化》2009年第12期40-43,共4页China Management Informationization

摘　　要：以1998-2004年沪深两市首次被特别处理的A股综合类上市公司为研究对象,通过均值比较、配对样本T检验和Z检验,从9个方面的27个研究变量中选取了9个差异显著的变量,建立了危机前(t-2)年的判别分析模型、逻辑回归模型和人工神经网络模型。各种模型均取得较高的预测效果,尤其是判别分析模型,判正率高达89.29%。

关 键 词：综合类上市公司 财务危机 判别分析 逻辑回归 神经网络 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]