商业银行反洗钱审计探讨  

作　　者：邱江[1] 

机构地区：[1]中国建设银行贵州总审计室现场审计三处

出　　处：《商》2015年第10期147-147,共1页Business

摘　　要：一、商业银行反洗钱审计的背景 近年来，随着我国国际地位的不断提升与国际金融往来的不断增加，金融安全显得尤为重要。特别是我国在加入世界贸易组织以后，正处在高速发展时期，相应的制度、措施等并不完善，国内外违法犯罪分子将目光聚焦在我国金融市场上，洗钱活动日益猖獗，反洗钱工作被提到了一个前所未有的高度。作为商业银行如何发现、应对境内外洗钱犯罪，作为一项重要课题摆在了我们面前。而针对反洗钱的内部审计工作，则成为了商业银行内部审计部门的新课题。

关 键 词：内部审计工作 反洗钱工作 商业银行 世界贸易组织 内部审计部门 国际金融 金融安全 金融市场 

分 类 号：F239.45[经济管理—会计学]