信用风险内部评级法监管改革  

作　　者：王胜邦 王瑾 

机构地区：[1]中国银监会审慎规制局

出　　处：《中国金融》2016年第12期28-31,共4页China Finance

摘　　要：2006年6月,巴塞尔委员会发布了巴塞尔Ⅱ。允许商业银行使用内部评级法（IRB）计量信用风险加权资产是巴塞尔Ⅱ最重大的创新之一。内部评级法包括三个组成部分：一是银行内部评级体系,评估信用风险暴露的违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约风险暴露（EAD）和期限（M）等风险参数。二是全球统一的信用风险加权资产计量函数,巴塞尔Ⅱ采用了渐进单因子风险模型（ASRF）,将银行估计的风险参数转换为风险权重。

关 键 词：内部评级法 巴塞尔 违约损失率 评级体系 违约概率 违约风险暴露 计量结果 资产计量 内部模型 三个组成部分 

分 类 号：F831.2[经济管理—金融学]