集团资金池运作机制及其对现金流管理的影响分析——以XX集团为例  

作　　者：陈孜琳 

机构地区：[1]湖南丰汇银佳科技股份有限公司

出　　处：《中国中小企业》2023年第7期219-221,共3页China Small & Medium Enterprises

摘　　要：资金池是一种集团内部资金集中管理的方式,通过将集团各子公司的现金余额汇总到一个账户,实现资金的统一调配和优化利用。资金池运作机制是指资金池的建立、运行和管理的具体规则和方法,包括资金池的类型、结构、成员、划拨方式、定价方式、收益分配方式等。资金池运作机制的选择和设计对集团内部资金流动性、效率和成本等方面有重要影响。随着市场经济的发展和企业规模的扩大,越来越多的企业采用资金池来进行现金流管理,以提高资金使用效率,降低融资成本,增强竞争优势。因此,研究资金池运作机制及其对现金流管理的影响具有重要的理论和实践意义。本文以XX集团为例,分析了其资金池运作机制的实践应用及其对现金流管理的积极和消极影响,并提出了相应的风险控制和内部控制策略,以期为其他企业参考和借鉴。

关 键 词：现金流管理 资金池 划拨方式 现金余额 资金集中管理 定价方式 资金流动性 内部控制策略 

分 类 号：F27[经济管理—企业管理]