财务管理中的资金流量管理与预测研究  

作　　者：王鑫 

机构地区：[1]华润电力投资有限公司内蒙古分公司

出　　处：《中国集体经济》2024年第5期146-149,共4页China Collective Economy

摘　　要：文章主要探讨了财务管理中的资金流量管理和预测方法。首先,介绍了资金流量管理的概念及其在企业财务管理中的重要性。其次,介绍了现金流量管理计划的方法,包括确定预测时间范围、搜集数据并分析、制定现金流量计划和持续跟踪更新预测结果等。再次,分别从直接法和间接法两个角度详细介绍了资金流量预测的方法,并分析了它们的优缺点。最后,进一步探讨了基于统计分析和专家意见的资金流量预测方法,并阐述了它们的适用范围和局限性,旨在让企业可以更好地了解经营活动的现金流量情况,并据此做出更加科学和准确的决策。

关 键 词：资金流量管理 现金流量预测 直接法 间接法 

分 类 号：F275[经济管理—企业管理]