年金基金信息披露中风险控制指标的应用探索  

作　　者：吴伟英 张晨 

机构地区：[1]中国农业银行养老金融中心

出　　处：《中国社会保障》2024年第2期68-69,共2页China Social Security

摘　　要：风险管理和稳健增值是我国年金基金(企业年金和职业年金)投资管理中的重要环节和永恒主题。根据现行年金基金管理政策,实践中计划和投资组合层需要计算和披露的市场风险控制指标包含波动率、最大回撤、风险价值(VaR)、夏普比率等。本文聚焦上述指标,探索通过指标指导大类资产配置,落实风险调整和止损机制,丰富投资组合绩效评价的拓展应用。

关 键 词：企业年金 投资组合 风险调整 年金基金 大类资产配置 夏普比率 风险管理 风险控制指标 

分 类 号：F83[经济管理—金融学]