洗钱行为与上游犯罪行为的认定争议及解决  

作　　者：梁选点 

机构地区：[1]“国家毒品问题治理研究创新团队”

出　　处：《人民检察》2024年第4期63-66,共4页People＇s Procuratorial Semimonthly

基　　金：最高人民检察院检察应用理论研究课题《自洗钱犯罪研究》、重庆市研究生科研创新项目《自洗钱适用困境与破解》(CYS22287)的阶段性研究成果。

摘　　要：洗钱是对上游犯罪的犯罪所得及其收益的性质进行掩饰、隐瞒的行为,其与上游犯罪行为既有区别又存在密切联系。对于上游犯罪行为与洗钱行为的区分,应当重点考量以下几个方面:从侵犯的法益看,洗钱行为既侵犯了上游犯罪保护的法益,又侵犯了金融管理秩序,对于侵犯双重法益的行为,应当认定为洗钱犯罪;从客观行为和主观犯意看,洗钱行为客观上具有掩饰、隐瞒上游犯罪所得及其收益的性质,行为人主观上具有掩饰、隐瞒的故意;从处理原则看,宜将洗钱视为特别法条,将上游犯罪视为一般法条,运用特别优于一般的原则进行处理。

关 键 词：洗钱 上游犯罪 资金账户 双重法益 特别优于一般 

分 类 号：D924[政治法律—刑法学]