FATF对洗钱犯罪的立法建议与评估意见研究  

作　　者：张建萍[1] 王鹏飞[2] 

机构地区：[1]山西省政法管理干部学院,山西太原030012 [2]太原理工大学,山西晋中030600

出　　处：《吕梁教育学院学报》2023年第4期117-123,128,共8页Journal of Lvliang Education College

摘　　要：金融行动特别工作组(FATF)根据《国务院办公厅关于完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制的意见》精神,所作的反洗钱国际标准以及开展的互评估意见,对于完善和改进反洗钱工作具有重要意义。《打击洗钱、恐怖融资和扩散融资的国际标准:FATF建议》关于反洗钱与反恐怖融资(AML/CFT)国际标准第3项建议说明了关于洗钱犯罪的刑事立法内容、上游犯罪的范围、犯罪所得的种类、自洗钱入刑等标准。组织成员开展互评估,是金融行动特别工作组较为重要的一项工作,包括开展合规性评估和有效性评估。金融行动特别工作组发布互评估报告后,还要根据评估情况开展后续跟进监督,进行重新评估。根据互评估报告的分析意见,能够深化对洗钱犯罪有关问题的认识,也可以了解其他国家关于洗钱犯罪刑事立法的总体情况,进而为立法和司法解释的完善以及司法适用提供参考。

关 键 词：金融行动特别工作组(FATF) 反洗钱 自洗钱 上游犯罪 互评估 

分 类 号：D901[政治法律—法学理论]