涉案虚拟货币刑事处置的全流程方案与正当程序  

The Full Process Plan for the Criminal Disposal of Virtual Currencies Involved in the Cases and Due Process

作　　者：马明亮[1] MA Mingliang

机构地区：[1]中国人民公安大学,北京100038

出　　处：《中国人民公安大学学报（社会科学版）》2024年第5期32-42,共11页Journal of People’s Public Security University of China:Social Sciences Edition

基　　金：中国人民公安大学侦查学双一流专项(2023SYL02)。

摘　　要：基于对虚拟货币“从严、从禁”的监管模式,我国司法机关无权直接追缴变卖涉案虚拟货币,由此促生了多种“迂回追缴模式”。司法机关委托第三方机构处置日渐成为主流方式,但该方式存在诸多合法性与正当性责难,鉴此,司法机关未来的应对重心是如何构建委托处置全流程的正当方案。其中,应当着重解决如下问题:委托处置的前提条件、第三方机构资质的审查与境内委托程序、境外交易与结汇入境程序、涉案当事人与善意第三人等案外人的权利保障机制、确保资产安全的“控制下处置制度”。

关 键 词：区块链 虚拟货币 刑事处置 第三方机构 外汇管制 反洗钱 

分 类 号：D915.104[政治法律—诉讼法学]