论元宇宙时代防治洗钱制度之完善——以台湾地区“新规”为参照  

Improvement of Prevention and Control System of Money Laundering in the Metaverse Era:On the Basis of“New Regulations”of Chinese Taiwan Region

作　　者：鲍博 楼伯坤[1] Bao Bo;Lou Bokun

机构地区：[1]浙江工商大学法学院

出　　处：《海峡法学》2023年第3期1-9,共9页Cross-Strait Legal Science

基　　金：2022年湖南省未成年人检察理论研究基地项目“我国未成年人恢复性司法完善研究——以台湾地区相关经验为参照”(项目编号:22WJJDYB02);2022年浙江工商大学“数字+”学科建设重大项目“数字经济的法治保障研究”(项目编号:SZJ2022A012)。

摘　　要：在元宇宙时代,利用虚拟通货平台洗钱成为洗钱犯罪的新兴行为类型。元宇宙的特殊性质可能为抗制新型洗钱行为带来诸多不利影响,如主体身份隐蔽、经济系统独立、打击成本高昂等。我国现行《反洗钱法》对此作用有限,需要进行完善。我国台湾地区日前颁布防制虚拟洗钱行为的“新规”,其中部分制度及原则值得《反洗钱法》修改稿借鉴。以修改稿为基础,我国未来的《反洗钱法》应当增加防制虚拟洗钱的相关规定、增设双方交易主体义务、使用风险基础方法进行分级评估,并完善对外信息提供制度等。

关 键 词：元宇宙 虚拟交易平台 洗钱罪 反洗钱法 反洗钱国际合作 

分 类 号：D922.281[政治法律—经济法学] D927.582.281[政治法律—法学]