虚假验资

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组织外汇帮助相关单位虚假验资进行谋利的行为应如何定性
《职工法律天地（下）》2018年第11期141-141,共1页邱广胜 
国家对外汇实行强制管理制度,目的在于集中使用一国的外汇,限制资本的流进流出,防止外汇投机,抵御金融风险。本案被告人组织外汇帮助相关单位虚假验资,结汇成人民币后按照约定的比率收取手续费进行谋利,其实质是非法买卖外汇,应认定为...
关键词：组织外汇 谋利 非法经营 
略论会计师事务所为企业出具虚假验资证明的民事责任
《职工法律天地（下）》2018年第10期172-172,共1页尹雪 
会计师事务所为企业出具虚假验资证明屡见不鲜,这类企业成立后,囿于自身的经济实力,往往无法履行合同义务,给正常的市场秩序带来极大危害。有关债权人在无法向债务人实现权利时,常常愤然将会计师事务所和企业一起推上被告席。最高人民...
关键词：虚假验资 民事责任 司法实践 
虚假招商倒逼改革政绩考核
《瞭望》2016年第38期5-5,共1页李松 
据报道，为完成“招商引资”任务．东部某宙部分基层政府主导，通过“当地能人”（生意人）组织境外美元，以招商引资投资款名义打入政府指定企业的眯户，经官方虚假验资结汇后，将等值人民币以工程款、设备款等名义返还给出资方，并给...
关键词：招商引资 政绩考核 改革 政府主导 虚假验资 生意人 工程款 人民币 
无形资产:验资风险与规避对策被引量：1
《财会学习》2013年第5期46-47,共2页唐一玉 
企业的创新能力、知识产权、人力资本、组织资本等无形资产日渐成为企业经营中最活跃、最积极的因素，已经成为企业核心竞争力的决定因素。但无形资产管理依然是一道难解之题。对于专业从事法定鉴定业务的会计师事务所来说，也同样面临...
关键词：无形资产管理 验资风险 规避对策 注册会计师行业 会计师事务所 企业核心竞争力 企业经营 虚假验资报告 
虚假验资成因、危害及治理对策
《中国外资》2012年第17期89-89,共1页赵颖 
日前,某地市外汇局发现一起东莞某房地产开发公司伪造外汇局资本项目外汇核准章及《外方出资情况询证函回函》、银行业务印章及《银行询证函》、银行入帐通知书等凭证资料,并凭以制作虚假验资报告骗取工商登记的重大违规案件。通过对整...
关键词：虚假验资 成因 危害 治理对策 
商业银行在虚假验资中存在的责任问题与对策被引量：1
《金融理论与实践》2011年第9期88-91,共4页李文江 
2011年河南省软科学研究项目(编号:112400450071);河南工业大学博士基金项目(编号:2009BS059)
为了规范商业银行在企业注册中的验资行为,完善商业银行相关责任的规定,本文在分析商业银行在虚假验资中应承担的法律责任的基础上,提出了商业银行的法律对策,并就此法律问题,论述了商业银行利用验资规定进行信贷资产保全,同时,提出了...
关键词：商业银行 虚假验资 公司注册 赔偿责任 信贷资产 
审理因验资不实造成民事侵权案件中正确确定诉讼主体的几点思考
《山东法官培训学院学报》2011年第3期110-111,共2页赵泰 
随着我国社会主义市场经济的不断发展,会计师事务所的法律责任问题引起了社会各界的普遍关注。自1996年4月4日最高法院发布[1996]56号《关于会计师事务所为企业出具虚假验资证明如何处理的复函》。
关键词：审理 虚假验资 民事侵权案件 会计师事务所 责任问题 社会主义市场经济 民事赔偿责任 利害关系人 最高法院 证明 行业发展 诉讼案件 委托人 企业 复函 法律 发布 处理 
会计师事务所人员在明知情形下仍为无力增资的企业提供虚假验资报告的行为定性
《中国检察官》2010年第14期40-42,共3页薛培 胡继恒 
一、基本案情2008年11月,某装修工程有限公司法人代表张某某（已判刑）为了提高其所经营的公司（原注册资本为50万元）的资信等级,将公司的注册资本提高到500万元,因其公司无力增资450万元,遂找到自己的朋友——某会计师事务所负责人、...
关键词：会计师事务所 虚假验资报告 行为定性 企业 知情 注册资本 2008年 注册会计师 
浅析验资失真的原因及对策
《现代营销（下）》2010年第1期96-96,共1页梁悠 
验资业务是注册会计师提供的法定鉴证业务之一,是风险比较大的鉴证业务。近年来,虚假验资的案例屡见不鲜,给国家和社会公众带来了极大的损失。本文通过探讨验资失真的深层原因,对目前验资普遍存在的问题提出探讨性的意见和方法,从而降...
关键词：虚假验资 失真 审计 
浅谈验资账户的反洗钱监管
《上海农村金融》2009年第1期29-30,共2页何欢 
企业设立中的虚假验资、虚设注册场所和虚报投资者身份等违法行为，给社会经济生活带来极不利的影响，也给反洗钱监管增加了难度。整治“三虚”行为需要各方联手把关，从商业银行的角度而言，在反洗钱制度框架下，必须不断加强意识、健...
关键词：虚假验资 反洗钱 监管 账户 社会经济生活 违法行为 企业设立 商业银行 
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