国家教育部博士点基金(20040141031)

作品数：10被引量：106H指数：6
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风险偏好实验研究综述被引量：8
《科技与管理》2009年第5期34-37,共4页李延喜 付洁 李鹏峰 冯宝军 
国家自然科学基金资助项目(70772087);教育部博士点基金资助项目(20040141031);大连理工大学人文社科基金(DUTHS2007302)
随着实验经济学的兴起,实验方法在风险偏好领域成果丰硕,并给传统理论带来强烈冲击,因此梳理风险偏好实验研究对把握该领域的现状和发展方向有重要意义。风险偏好实验方法从经典理论的公理性假设与偏好存在假设两个角度出发,分别对经典...
关键词：风险偏好 实验经济学 公理性假设 偏好存在假设 
最佳现金持有量研究方法综述被引量：10
《财会月刊（中）》2009年第7期98-100,共3页李鹏峰 李延喜 冯宝军 
国家自然科学基金资助项目(项目编号:70772087);教育部博士点基金资助项目(项目编号:20040141031)的阶段性研究成果
本文根据最佳现金持有量的形成机理将现有的最佳现金持有量研究方法分为三类:均衡分析、成本优化分析、因素分析,在对三类研究方法进行综述的基础上评价了每种方法的优点、不足和适用范围,进而提出了未来最佳现金持有量研究的发展趋势。
关键词：最佳现金持有量 权衡理论 现金存货模型 综述 
基于价值创造的上市公司成长性研究被引量：4
《经济管理》2008年第4期39-44,共6页李延喜 包世泽 高锐 
教育部博士点基金项目(20040141031);辽宁省社科基金(L06BJY011)
本文以沪市非金融类全A股上市公司为研究样本,选择EVA作为样本公司价值创造结果的评价指标,以销售增长率、资产增长率以及可持续成长率作为上市公司成长性的代理变量。在此基础上,采用-ogistic回归分析模型,对上市公司价值创造与成长性...
关键词：上市公司 价值创造 可持续成长 
新会计准则对上市公司盈余管理的影响被引量：2
《时代经贸（下旬）》2007年第10Z期4-5,共2页李晶波 李延喜 
教育部博士点基金(20040141031);辽宁省科技基金资助项目(1051354)
新会计准则的出台对我国上市公司的会计核算带来了实质性的影响,与原来的准则相比,毫无疑问新准则有了极大的完善,向国际会计准则的趋同迈出了一大步。
关键词：新会计准则 上市公司盈余管理 
基于贝叶斯判别的中国上市公司利润操纵识别模型研究被引量：6
《预测》2007年第3期56-60,共5页李延喜 高锐 包世泽 姚宏 
国家自然科学基金资助项目(70302008);霍英东教育基金资助项目(101084);教育部博士点基金资助项目(20040141031);辽宁省基金资助项目(1050354)
准确识别上市公司利润操纵行为对于规范证券市场、提高证券市场资源配置的效率、防范投资风险具有重要意义。本文从分析上市公司利润操纵的动机、手段及其表现入手,初步设计14个有一定配比关系和内在联系的财务指标,并经过独立样本T检...
关键词：利润操纵 信息不对称 贝叶斯判别分析 识别模型 
上市公司投资支出与融资约束敏感性研究被引量：50
《管理科学》2007年第1期82-88,共7页李延喜 杜瑞 高锐 李宁 
国家自然科学基金(70302008);教育部博士点科研基金(20040141031)
从分析融资约束的影响因素入手,运用主成分分析法构建了度量融资约束的指标体系,实证检验融资约束对投资支出的影响程度,在一定程度上避免了单一指标对实证研究造成的偏差,并将融资约束引入投资的多元回归模型,建立投资与融资约束的联系...
关键词：融资约束 投资支出 敏感性 内部现金流量 
股指期货在ETF投资管理中的套期保值研究被引量：5
《大连理工大学学报（社会科学版）》2007年第1期27-31,共5页王敬 程显敏 宗乐新 
教育部博士点基金项目(20040141031);霍英东教育基金(101084)
股指期货作为投资者进行套期保值的主要工具,在ETF投资管理中发挥着重要作用。针对中国股票市场波动幅度大的特征,文章运用股指期货对上证50ETF和深证100ETF进行了套期保值实证研究。文中首先引用风险测量模型评估了ETF的系统性风险,再...
关键词：股指期货 ETF 套期保值 
上市公司利润操纵行为识别模型研究被引量：10
《管理评论》2006年第1期3-9,共7页李延喜 姚宏 高锐 
国家自然科学基金项目资助(70302008);教育部博士点基金项目资助(20040141031)
本文在回顾国内外公司利润操纵行为研究的基础上,设计十七组有一定配比关系和内在联系的会计指标,选取上市公司的会计报表数据进行实证检验,通过有利润操纵行为上市公司与无利润操纵行为上市公司的相关会计指标的横向对比和相关分析,找...
关键词：信息失真 利润操纵 识别模型 
Black-Scholes模型在可转债定价中的应用研究被引量：1
《现代管理科学》2005年第12期3-5,44,共4页李延喜 王晶 薛光 郑春艳 李春阳 
国家自然科学基金(项目号70302008;70302008);教育部博士点科研基金(20040141031)
可转债集股权和债权的双重优势,正在成为我国资本市场新型的融资工具。可转债的价值由纯债券价值和期权价值两部分组成,而期权价值的确定是可转债定价中最重要的内容。本文通过比较国际上比较流行的四种期权定价方法,以Black—Scholes...
关键词：可转债 定价理论 期权 BLACK-SCHOLES模型 
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