银行日记账

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基于VFP技术的银企自动对账系统设计被引量：1
《财会月刊》2014年第10期117-119,共3页张伟 
在充分研究现有银企自动对账方法的基础上,本文利用VFP技术设计了一套独立于财务结算软件与银行存款系统之外的第三方银企自动对账系统,其操作简单,方便快捷,效率较高,能够适应不同的财务软件与各家网上银行,提高了银企对账的自动化程...
关键词：银行日记账 银行对账单 自动对账 
巧用EXCEL宏功能 快速核对银行对账单与银行日记账被引量：1
《审计月刊》2012年第7期37-37,共1页戴玲玲 
核对银行对账单与单位银行存款日记账（以下简称单位日记账）是对银行存款审计中一项重要的步骤。通过核对银行对账单与单位日记账．可以找出未达账项，从而为发现出租、出借账户、挪用公款、非法出借资金等违规问题提供线索。审计人员...
关键词：银行日记账 银行对账单 EXCEL 核对 银行存款日记账 功能 巧用 银行存款审计 
画线、累计
《财会学习》2012年第5期43-43,共1页
我在一些老出纳那里看见过现金和银行日记账每月合计下面再来个累计，然后本月合计和累计下面各划通栏单红线，这样正确吗？（福建省何明）
关键词：画线 银行日记账 福建省 合计 出纳 
审计中清查小金库的方法
《审计文摘》2009年第9期91-91,共1页程朝晖 刘燕 
突击盘点法。在审计工作中．对被审计单位的重点项目、疑点问题不能放过。对管钱管物的相关人员．必要时采取突击盘点，特别是对出纳员的现金、单据、银行日记账、银行对账单等，要逐一核对，摸清资金来源渠道。如对某单位出纳员盘点时...
关键词：被审计单位 小金库 清查 资金来源渠道 银行日记账 银行对账单 盘点法 重点项目 
小金库现形记
《财务与会计》2009年第7期77-77,共1页叶金福 李东昕 
项目经理带领一个审计小组正在审计现场埋头工作。一位审计员在抽查银行存款的收支凭证时，发现了一张奇怪的银行付款单据：单据上的付款人相同，而且收款方的银行账号在银行日记账里找不到。因此审计员向公司财务经理提出：一是要对银...
关键词：小金库 银行存款 银行日记账 审计现场 审计小组 项目经理 银行账号 审计调整 
印花税如何贴花
《财会学习》2009年第7期53-53,共1页
账本印花税是所有的记载经营业务的账本都贴花吗，也包括总账、现金日记账、银行日记账以及各种应收应付的明细账本吗，还有就是贴花后要划线的，这个划线有规定吗，如何划？（河北省刘夏）
关键词：印花税 现金日记账 银行日记账 经营业务 账本 河北省 总账 
十种核对方法在审计实践中的有效运用
《审计文摘》2008年第5期73-74,共2页徐维监 
一、单位银行日记账与银行发生的业务逐笔核对核对银行日记账是最常用的审计方法。通过核对单位银行日记账，能够发现私设“小金库”、贪污、挪用公款等舞弊行为。由于逐笔核对单位银行日记账工作量大、耗时多，有的审计人员在审计过程...
关键词：核对方法 有效运用 审计实践 银行日记账 审计方法 舞弊行为 挪用公款 
外币业务核算
《财会学习》2008年第4期42-42,共1页
咨询 我公司属于一家外资企业，采用的记账本位币为人民币，我没有做过外资企业的账。请指教以下问题：1．10月1日收到外资企业第一次投资款200万港币，10月6日第二次投资款300万港币。10月20日收到第三次投资款200万港币，三次投资款...
关键词：外币业务核算 外资企业 记账本位币 银行日记账 外币账户 建设银行 投资 人民币 
细化“银行余额调节表”对账简单又明了
《中国农业会计》2007年第8期26-28,共3页刘成霞 
银行对账是财务人员的经常性工作，核对未达账项，编制“银行余额调节表”是银行对账的重要一环，常用的“银行余额调节表”编制方法，反映的未达账项过于笼统，不能清楚地反映每笔未达账项的来龙去脉，用excel电子表格编制的“银行余...
关键词：银行日记账 余额调节表 对账单 细化 未达账项 表格编制 电子表格 经常性工作 
“十招”巧挖“小金库”
《审计文摘》2007年第6期50-50,共1页朱红军 
1．查银行开户情况。单位中的“小金库”除少部分现金由有关人员掌握外，大部分是以私人名义分别存入各个银行的，这可能一是考虑到资金安全因素；二是考虑到保密因素；三是出于可以多得利息的因素。审计时要注意审计和了解单位及其部...
关键词：“小金库” 被审计单位 银行对账单 现金日记账 银行开户 银行日记账 安全因素 银行部门 
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