逃汇

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相关机构：国家外汇管理局中国人民银行上海政法学院上海理工大学更多>>
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虚假转口贸易中“内保外贷”套利型逃汇行为的认定——广州市瑞通石油化工有限公司、艾某某等六人逃汇案
《法治论坛》2024年第3期364-372,共9页罗成 
被告单位以虚假转口贸易,采取“内保外贷”方式流转资金,利用境内外货币汇率差以及利率差实现融资性套利行为。其主观上为利用境内人民币与外汇利率差攫取非法利益;客观上以虚假转口贸易模式,使外汇从境内流出,再从境外流回,反复套利,...
关键词：逃汇 转口贸易 内保外贷 犯罪主体 上档情节 
逃汇行为主体的刑法适用被引量：1
《上海公安学院学报》2022年第6期59-65,共7页徐紫麟 任尚肖 
《刑法》第190条将逃汇罪的行为主体限定为公司、企业或者其他单位,导致自然人实施逃汇行为的或者自然人为逃汇而设立公司实施行为的不能认定为逃汇罪。《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》规定了排除适用...
关键词：逃汇罪 骗购外汇罪 单位犯罪 自然人犯罪 
预付货款逃汇问题研究
《中国外汇》2021年第23期72-73,共2页李锦涵 
自货物贸易外汇管理制度改革以来,企业预付货款便利度大幅提高;与此同时,由于缺少第三方验证机制,企业利用预付货款逃汇的风险也不容忽视。本文通过分析预付货款潜在逃汇风险,就如何进一步完善预付货款逃汇检查给出相应建议。
关键词：预付货款 第三方验证 货物贸易外汇管理制度改革 便利度 逃汇 相应建议 风险 
警惕电子银行成为个人逃汇新渠道被引量：2
《北方金融》2020年第7期80-82,共3页黄若云 陈宇 
近年来,随着科技金融发展电子银行普及率越来越高,给出国留学、境外旅游等跨境支付带来了充足的便利。但电子银行具有灵活度高、操作便利、不受时空限制等特点,导致个人信息申报随意性、银行信息共享不足、银行审核跨地域性等问题,给个...
关键词：电子银行 逃汇 个人外汇 
警惕电子银行成为个人逃汇新渠道被引量：1
《金融会计》2020年第4期67-70,共4页黄若云 陈宇 
近年来,随着金融科技的发展,电子银行普及率越来越高,给出国留学、境外旅游等跨境支付场景带来了充足的便利。电子银行具有灵活度高、操作便利、不受时空限制等特点,但也导致个人信息申报随意性、银行信息共享不足、银行审核跨地域性等...
关键词：电子银行 逃汇 个人外汇 
利用虚假单证支付进口海运费逃汇案
《中国外汇》2017年第21期39-39,共1页
本案是外汇局上海市分局（以下简称“上海分局”）流出项下外汇业务专项检查中查处的服务贸易典型违规案件。涉案违规主体DX物流公司除自身虚构交易背景对外支付进口海运费外，还操控其子公司虚构交易对外支付进口海运费，性质恶劣。
关键词：海运费 进口 逃汇 利用 违规案件 交易背景 服务贸易 专项检查 
俄法惩治涉自贸区逃汇洗钱等犯罪
《政府法制》2017年第4期25-25,共1页
1月9日，最高人民法院发布《关于为自由贸易试验区建设提供司法保障的意见》。意见明确依法惩治涉自贸试验区的走私、非法集资、逃汇、洗钱等犯罪行为。
关键词：犯罪行为 洗钱 逃汇 惩治 最高人民法院 司法保障 自由贸易 非法集资 
代理进口付汇项下逃汇案
《中国外汇》2017年第1期44-45,共2页
该案发生在货物转手买卖的付汇环节。在此案件中，代理方XCS对外贸易有限公司（涉汇主体，下称“XCS公司”）认为进口付汇涉及的虚假货权凭证（此案中为仓单）由出口方寄来，并由被代理方进行确认，自身未实施制造虚假货权凭证行为，而...
关键词：进口付汇 代理方 民事法律行为 逃汇 《民法通则》 被代理人 对外贸易 代理权限 
HC公司虚假转口贸易逃汇案
《中国外汇》2015年第21期42-43,共2页
案件概述本案是国家外汇管理局新疆自治区分局(下称新疆分局)近年来处理的一起涉案金额较大的案件。在这起逃汇案件的办理过程中,针对交易方多、物流链长、证据链条多的情况,外汇局以资金流对应的货物流证明材料——《白钾流向表》中无...
关键词：HC 国家外汇管理局 物流链 证明材料 货物运输 信用证业务 贸易融资业务 贸易背景 铁路运单 货物流 
YC工程维修公司逃汇案
《中国外汇》2015年第19期48-,共1页
案件概述本案是由经常项目管理部门在日常监管中发现线索,由外汇检查部门跟进查实和处理的案件。本案也是外汇局云南省分局处理的首例重复使用合同和发票,到不同银行重复购付汇的案件。在非现场核查阶段,云南省分局抓住企业资金流与货...
关键词：外汇检查 工程维修 YC 企业资金流 现场核查 项目管理部门 现场检查 货物流 逃汇行为 企业总量 
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